Capacitadora:  CRCSP - CONSELHO REGIONAL DE CONTABILIDADE DO ESTADO DE SAO PAULO

Programa:

Abertura: por que PLD importa para contadores
Responsabilidade social, ética e penal do contador.

Lavagem de dinheiro e o papel dos sujeitos obrigados
Lei 9.613/98, Lei 12.683/12 e inclusão dos serviços contábeis.

Contadores como ponto sensível da engrenagem criminosa
Contabilidade paralela, empresas de fachada, laranjas, SCPs, notas fiscais e omissões.

Casos clássicos de operações policiais envolvendo contadores -
Operação Calicute, joalherias, cegueira deliberada e dolo eventual.

Tópicos atuais no Brasil: operações policiais e contadores
Carbono Oculto, Spare, uso de fintechs, fundos, postos, motéis, franquias, SCPs e apoio técnico-contábil. A Carbono Oculto foi deflagrada em 28/08/2025 para combater fraudes e lavagem no setor de combustíveis, com uso de fintechs e fundos para ocultação patrimonial. A Spare, de 25/09/2025, foi desdobramento da Carbono Oculto e mirou rede ligada ao setor de combustíveis, lavagem e sonegação.

Resolução CFC nº 1.721/2024
ABR, cadastro, KYC, monitoramento, comunicação de operações suspeitas, comunicação de não ocorrência e treinamento. A norma entrou em vigor em 2024 e atualizou as obrigações de PLD para profissionais e organizações contábeis.

Risco penal da omissão
Cegueira deliberada, dolo eventual, participação, associação, lavagem por omissão imprópria e risco reputacional. Ajuste técnico: a comunicação é feita ao COAF/Siscoaf, sob disciplina do CFC.

Importância da certificação em PLD CPLD-Cont
Certificação como prova de diligência, treinamento, cultura de compliance, matriz de risco e redução do risco penal por omissão.

Encerramento: o contador como agente de proteção e transformação social
Mensagem final: prevenir lavagem é proteger o escritório, o cliente lícito e a sociedade.

Público Alvo:  Profissionais da Contabilidade com registro ativo no CRCs, Estudantes com cadastro e demais profissionais

Palestrante: SÓLON CÍCERO LINHARES
Professor Sólon Cícero Linhares Pós-Doutor em Ciências Criminais pela Universidade de Coimbra/POR Pós-Doutor em Direito Penal Econômico pela PUCPR Pós-Doutor pela Università Degli Studi di Palermo/ITA Doutor em Direito Penal Econômico pela PUCPR. Mestre pela Universidade Federal do Paraná - UFPR.Especialista pela Academia Nacional da Polícia Federal/Brasília-DF.Professor Convidado da Escola da Magistratura Estadual do Paraná - EMAP.Professor Convidado da Escola da Magistratura Federal do Paraná - ESMAFE, no curso de Delação Premiada, Lavagem de Dinheiro, Compliance e Integridade na Lei Anticorrupção.Atua em diversas áreas de compliance em PLD. Autor das obras de 12 obras, sendo 11 relacionadas ao tema prevenção à lavagem de dinheiro. É Fundador do IBPLD - Instituto Brasileiro de Prevenção à Lavagem de Dinheiro IBPLD e Líder de dois grupos de pesquisa em PLD.

Representando o CRCSP: WANDER PINTO (CONSELHEIRO DO CRCSP)